Kako uporabljati funkcijo Excel ACCRINT -

Kazalo

Povzetek

Funkcija Excel ACCRINT vrne natečene obresti za vrednostni papir, ki plačuje periodične obresti

Namen

Pridobite periodično obračunane obresti

Vrnjena vrednost

Natečene obresti

Sintaksa

= ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, (osnova), (calc))

Argumenti

  • id - Datum izdaje vrednostnega papirja.
  • fd - prvi datum obresti varščine.
  • sd - Datum poravnave zavarovanja.
  • obrestna mera - obrestna mera zavarovanja.
  • par - nominalna vrednost vrednostnega papirja.
  • freq - plačila kuponov na leto (letno = 1, polletno = 2; četrtletno = 4).
  • osnova - (neobvezno) Osnova štetja dni (glejte spodaj, privzeto = 0).
  • calc - (neobvezno) Računska metoda (glejte spodaj, privzeto = TRUE).

Različica

Excel 2003

Opombe o uporabi

V financah so cene obveznic navedene "čisto". "Čista cena" obveznice ne vključuje obresti, nastalih od datuma izdaje, ali zadnjega plačila kupona. "Umazana cena" obveznice je cena, ki vključuje obračunane obresti. Funkcijo ACCRINT lahko uporabite za izračun natečenih obresti za vrednostni papir, ki plačuje periodične obresti, vendar bodite pozorni na konfiguracijo datuma.

Konfiguracija datuma

ACCRINT obračunane obresti privzeto izračuna od datuma izdaje. Če je datum poravnave v prvem obdobju, to deluje. Če pa datum poravnave ni v prvem obdobju, verjetno ne želite skupnih natečenih obresti od datuma izdaje, temveč obračunane obresti od zadnjega datuma obresti (prejšnji datum kupona). Kot rešitev je na podlagi članka naveden tukaj:

  • nastavite datum izdaje na prejšnji datum kupona
  • določi prvi datum obresti prejšnji datum kupona

Opomba: V skladu z Microsoftovo dokumentacijo metoda kalc nadzoruje, kako se izračunajo skupne natečene obresti, ko je datum poravnave> prva obrest. Privzeta vrednost je TRUE, ki vrne skupne natečene obresti od datuma izdaje do datuma poravnave. Nastavitev metode izračuna na FALSE naj bi vrnila natečene obresti od first_interest do datuma poravnave. Vendar tega vedenja nisem mogel ustvariti. V spodnjem primeru sta torej datum izdaje in prvi datum obresti nastavljena na prejšnji datum kupona (kot je opisano zgoraj).

Primer

V prikazanem primeru želimo izračunati natečene obresti za obveznico s 5-odstotno kuponsko stopnjo. Datum izdaje je 5. april 2018, datum poravnave 1. februar 2019, zadnji datum kupona pa 15. oktober 2018. Želimo obračunane obresti od 15. oktobra 2018 do 1. februarja 2019. Formula v F5 je:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

S temi vnosi funkcija ACCRINT vrne 14,72 USD z uporabljeno obliko številke valute.

Vnos datumov

V Excelu so datumi serijske številke. Na splošno je najboljši način za vnos veljavnih datumov uporaba sklicev na celice, kot je prikazano v primeru. Za vnos veljavnih datumov neposredno v funkcijo lahko uporabite funkcijo DATUM. Za ponazoritev ima spodnja formula vse kodirane vrednosti. Funkcija DATE se uporablja za podajanje vsakega od treh zahtevanih datumov:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Osnova

Osnovni argument nadzoruje, kako se štejejo dnevi. Funkcija ACCRINT omogoča 5 možnosti (0-4) in privzeto je nič, kar določa osnovo ZDA 30/360. Ta članek na wikipediji vsebuje podrobno razlago razpoložljivih konvencij.

Osnova Štetje dni
0 ali izpuščeno ZDA (NASD) 30/360
1. Dejansko / dejansko
2. Dejansko / 360
3. Dejansko / 365
4. Evropska 30/360

Opombe

  • V Excelu so datumi serijske številke.
  • Vsi datumi, plus pogostost in osnova, so prirezani na cela števila.
  • Če so datumi neveljavni (tj. Dejansko niso datumi), ACCRINT vrne #VREDNOST!
  • ACCRINT vrne #NUM, ko:
    • datum izdaje> = datum poravnave
    • stopnja <0 ali par <= 0
    • frekvenca ni 1, 2 ali 4
    • Osnova je zunaj dosega

Zanimive Članki...